Ubezpieczenie D&O dedykowane jest głównie dla przedsiębiorstw, które prowadzą działalność gospodarczą w formie spółki kapitałowej. Skorzystać mogą z niego zarówno małe, jak i średnie oraz duże firmy. Ochroną ubezpieczeniową w ramach produktu objęte są konkretne grupy osób, które pełnią ważne funkcje w spółce. Z uwagi na fakt, że w Polsce jest to wciąż mało znany produkt i często pomijany przy tworzeniu kompleksowej ochrony, odpowiednie skonstruowanie polisy może nastręczyć sporo trudności i wynikać po prostu z jego nieznajomości. Jak wybrać ubezpieczenie D&O? Przedstawiamy aspekty, na które trzeba zwrócić uwagę przy jego tworzeniu.
Ubezpieczenie D&O – dlaczego jest ważne?
Przy tworzeniu ochrony ubezpieczeniowej, firmy decydują się na różnego rodzaju ubezpieczenia. Jednym z nich jest OC działalności, które jest ważne i potrzebne dla osób, które prowadzą własną firmę. Obejmuje ono odpowiedzialność cywilną na wypadek konieczności naprawienia szkody wyrządzonej osobie trzeciej, będącej następstwem czynności związanych z wykonywaniem działalności gospodarczej, wdrożeniem określonego produktu do obrotu oraz posiadanym mieniem. Innym produktem ubezpieczeniowym, z którego często korzystają firmy, jest ubezpieczenie majątkowe. W jego ramach można ubezpieczyć majątek należący do firmy. Jednak mogą one nie wystarczyć, aby zapewnić kompleksową ochronę prowadzonej działalności gospodarczej. Co w sytuacji, kiedy osoba pełniąca ważną funkcję w firmie popełni błąd, w którego wyniku powstanie szkoda, a roszczenia będą skierowane do niej personalnie? Wówczas odpowiada ona całym swoim prywatnym majątkiem, narażając tym samym przedsiębiorstwo na straty wizerunkowe. Właśnie dlatego ważne jest ubezpieczenie D&O, które jest produktem komplementarnym zapewniającym kompleksową ochronę firmie. Żaden inny produkt nie daje takiego zabezpieczenia.
Jak wybrać ubezpieczenie D&O?
Podczas konstruowania polisy należy zwrócić uwagę na kilka ważnych aspektów, od których będzie zależeć ubezpieczenie D&O. Są to czynniki standardowe, takie jak suma polisy, wyłączenia zawarte w Ogólnych Warunkach Ubezpieczenia, bilans finansowy firmy czy dodatkowe zakresy towarzystw, a także niestandardowe, do których można zaliczyć czas istnienia spółki i formę prawną prowadzonej działalności. Jak wybrać ubezpieczenie D&O? Należy przyjrzeć się tym wszystkim aspektom, które pokrótce omówimy.
Aspekty standardowe
W każdym ubezpieczeniu podczas zawierania polisy należy zwrócić uwagę na pewne standardowe aspekty. Dotyczą one wszystkich produktów ubezpieczeniowych w ogóle. Do tych czynników należą:
– suma gwarancyjna;
– bilans finansowy spółki;
– wyłączenia w OWU (Ogólne Warunki Ubezpieczenia).
Proces zawarcia umowy zawsze należy zacząć od analizy Ogólnych Warunków Ubezpieczenia. Najważniejszymi ich elementami są Definicje, Zakres ubezpieczenia oraz Wyłączenia. Powyższe zagadnienia pozwolą klientom dopasować zakres ubezpieczenia do swoich potrzeb. Po przeprowadzeniu rzetelnej analizy będzie można dowolnie dodawać kolejne klauzule, które rozszerzą odpowiedzialność Towarzystwa ubezpieczeniowego a klientowi jeszcze lepiej zabezpieczyć występujące u niego ryzyko. Każdy aspekt wymaga wyjaśnienia, aby potencjalny klient miał świadomość, co warunkuje ubezpieczenie, które ma za zadanie chronić przedsiębiorstwo przez określonymi ryzykami.
Suma gwarancyjna
Choć podobnie, jak przy OC działalności gospodarczej nie jesteśmy w stanie dokładnie określić maksymalnej wysokości zasądzonego nam zadośćuczynienia osobom trzecim to suma gwarancyjna D&O powinna być adekwatna do zasądzanych dla osób na podobnych stanowiskach w przeszłości kar finansowych. Ponadto powinna również być dopasowana do wielkości obrotów kierowanej przez nas firmy, ponieważ jest to też jeden z czynników wpływających na wysokość kar. Im wyższa suma gwarancyjna, tym większa składka, ale i lepsze zabezpieczenia dla jej beneficjenta.
Bilans finansowy spółki
Podczas tworzenia ubezpieczenia D&O ubezpieczyciel wymaga udokumentowania bilansu finansowego spółki. Poprawność takiego sprawozdania bada biegły rewident, który może być zatrudniony w strukturze przedsiębiorstwa lub działać jako niezależny podmiot zewnętrzny. Oprócz bilansu ważnymi dokumentami są także RZIS, czyli Rachunek Zysków i Strat oraz F01 (sprawozdanie kwartalne). Te 3 dokumenty są wymagane przez towarzystwo przy przedstawianiu oferty ubezpieczeniowej. Jeśli dana firma chce zwiększyć prawdopodobieństwo uzyskania ubezpieczenia w danym towarzystwie, dobrze, aby wszystkie sprawozdania finansowe firmy były pozytywne.
Wyłączenia w OWU
W każdym ubezpieczeniu istnieją wyłączenia obligatoryjne, czyli takie, których nie możemy znieść oraz fakultatywne, obejmujące dodatkowe zdarzenia. Te drugie można dobierać sobie w zależności od potrzeb firmy. Podczas konstruowania polisy ważne jest, aby zastanowić się, które z nich w sposób istotny zawężają naszą ochronę ubezpieczeniową. Warto także przemyśleć, jaki zakres ubezpieczenia oferowany przez towarzystwa będzie odpowiadać potrzebom naszej firmy i rodzaju działalności, a także odpowiedzialności.
Dodatkowy zakres ubezpieczenia
Zastanawiając się nad tym, jak wybrać ubezpieczenie D&O, warto przyjrzeć się również dodatkowemu zakresowi oferowanego przez różne towarzystwa. Zazwyczaj towarzystwa ubezpieczeniowe, takie jak Colonnade, Warta czy PZU, dzielą ofertę na podstawową zawierającą odpowiedzialność za podstawowe funkcje zarządcze oraz zakres dodatkowy, który wynika ze specyfiki przedsiębiorstwa.
Jak wybrać ubezpieczenie D&O – aspekty niestandardowe
Aspekty niestandardowe odnoszą się do indywidualnej specyfikacji danej spółki. Każde przedsiębiorstwo posiada unikalne, indywidualne cechy, które wynikają z zakresu jej działalności. W tym przypadku należy zwrócić uwagę na takie parametry jak czas istnienia firmy i forma prawna prowadzonej działalności gospodarczej.
Okres istnienia spółki
Czas istnienia spółki jest ważnym aspektem, ponieważ niektóre towarzystwa ubezpieczeniowe zawężają możliwość zawarcia ubezpieczenia D&O dla spółek, które na rynku działają krócej niż dwa lata. Jest to związane z badaniem przez ubezpieczycieli kondycji finansowej przedsiębiorstwa oraz możliwości określenia stopnia szkodowości w zakresie ryzyk objętych ochroną ubezpieczeniową. Obecnie jednym z nielicznych towarzystw, które ubezpiecza spółki działające do 2 lat jest Leadenhall.
Forma prawna prowadzonej działalności
Z ubezpieczenia D&O mogą skorzystać firmy, które prowadzą działalność w formie spółki kapitałowej. Najczęściej ubezpieczają się spółki z o.o, a także rzadziej, akcyjne. W przypadku spółek osobowych niektóre towarzystwa dopuszczają możliwość zawarcia polisy. Jednak ważna jest w tej sytuacji pewna zależność. Ubezpieczyciel może zgodzić się na zawarcie polisy w sytuacji, kiedy komplementariuszem w spółce komandytowej jest spółka kapitałowa. Wówczas ubezpieczeniem objęta zostaje spółka jako całość.
Podsumowanie
Podczas tworzenia polisy ubezpieczeniowej D&O trzeba wziąć pod uwagę kilka ważnych aspektów. Część z nich są to czynniki standardowe, czyli takie, które występują w przypadku praktycznie wszystkich produktów ubezpieczeniowych. Pozostałe wynikają ze specyfiki prowadzonej działalności. W trakcie zawierania polisy warto wszystkie aspekty dokładnie omówić z agentem ubezpieczeniowym.
ŚLEDŹ NAS